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Rente ou capital?  Comment souhaitez-vous retirer vos avoirs de prévoyance du deuxième pilier?
6 Juillet 2023

Rente ou capital? Comment souhaitez-vous retirer vos avoirs de prévoyance du deuxième pilier?

Comment planifier mes revenus à l’âge de la retraite? Il n’est pas possible de déterminer de manière générale s’il est judicieux de percevoir une rente, un capital ou, le cas échéant, une solution combinée. Lors de la prise de décision, les questions relatives aux besoins et souhaits après la retraite, à la situation familiale et financière, mais aussi à l’état de santé jouent un rôle central. Une retraite anticipée est possible au plus tôt à partir de 58 ans. Il convient de tenir compte du fait que les personnes sans activité lucrative sont soumises à l’obligation de cotiser à l’AVS jusqu’à l’âge ordinaire de la retraite. Une autre possibilité est la retraite partielle. Ce qui est concrètement possible dans votre cas dépend du règlement de votre caisse de pension.

Rente

Sauf annonce contraire à votre caisse de pension, la rente de vieillesse est versée à la date de l’âge ordinaire de la retraite à 65/64 ans (hommes/femmes). À partir de 2028, l’âge de la retraite sera également de 65 ans pour les femmes.

Avantages :

  • Rente mensuelle garantie jusqu’à la fin de la vie
  • La caisse de pension supporte le risque de placement et de longévité
  • Concubins et concubines peuvent être désignés comme bénéficiaires
  • Le conjoint survivant perçoit jusqu’au décès une rente de conjoint de 60 % de la rente de vieillesse
  • Rente d’enfant de retraité de 20 % de la rente de vieillesse

Inconvénients : 

  • Faible rente de conjoint de seulement 60 % de la rente de vieillesse
  • En cas de décès après le début de la rente sans conjoint, aucun autre versement n’est effectué
  • Pas de compensation du renchérissement garantie

Impôts : 

  • La rente est imposable chaque année comme revenu

Capital

En règle générale, la décision de retrait en capital doit être communiquée par écrit à la caisse de pension un certain temps avant le départ à la retraite. En cas de versement intégral du capital, vous n’avez aucun autre droit à l’égard de votre œuvre de prévoyance.

Avantages :

  • Vous êtes financièrement flexible et avez l’opportunité d’obtenir un rendement positif
  • Après le décès, le capital restant est transmis par héritage.

Inconvénients : 

  • Vous devez vous occuper du placement et d’un revenu régulier
  • Vous assumez vous-même le risque de placement
  • Incertitude concernant l’espérance de vie et la sécurité financière

Impôts : 

  • Imposition unique du capital à un taux réduit (diffère selon le canton)
  • Le capital restant est imposable comme fortune les années suivantes
  • Les revenus du capital (à l’exception de la plus-value boursière) sont imposables chaque année à titre de revenu

Astuces supplémentaires

Chaque caisse de pension est différente. Il est donc vivement conseillé de lire attentivement le règlement de votre caisse de pension.

Isabella Leiseder

Isabella Leiseder

Gestionnaire caisses de pension